Darowizna czy testament?

[mariza1]

Bardzo proszę o odpowiedź na pytanie czy bardziej opłaca się przekazać
własnościowe spóldzielcze mieszkanie w formie darowizny czy też zapisać je w
testamencie synowi?

[bebiak]

Witaj,

mariza1 napisała:

> Bardzo proszę o odpowiedź na pytanie czy bardziej opłaca się przekazać
> własnościowe spóldzielcze mieszkanie w formie darowizny czy też zapisać je w
> testamencie synowi?

Jednoznacznie trudno to ocenić, ale możemy zanalizować plusy i minusy.

Plusy dla Ciebie testamentu na dziś:

- jesteś właścicielem tego mieszkania (w ogóle wszystkiego co masz) aż do końca
swoich dni, co czasami jest dość istotne;

- zawsze przy sporządzonym testamencie bez żadnych problemów masz możliwość
jego zmiany - gdyby na przykład syn przestał spełniać Twe oczekiwania albo po
prostu gdybyś zmieniła swoją wolę. Zmiana testamentu to rzecz niekłopotliwa i
niezbyt kosztowna, nawet jeśli sporządzony jest w formie aktu notarialnego

- na dziś tak naprawdę może Cię nic te nie kosztować bo testament możesz
sporządzić własnoręczny i nic nie płacisz, a jeśli nawet w formie aktu
notarialnego to 50,-zł + VAT.

Minusem testamentu jest z pewnością to, że my znamy dziś przepisy choćby
podatkowe a nie wiemy jak będą wygladały wtedy kiedy Ciebie zabraknie.
testament dziś nic nie zmienia - sporządzasz go na wypadek śmierci a nie na
dziś, stąd dziś nikt nie nabywa żadnych praw i nieczego nie może być pewien (no
bo skoro zawsze możesz go zmienić to jak tu być pewnym?).

Dla niektórycvh minusem jest równeiż to, ze po najdłuższym Twoim życiu syn
będzie musiał mając testament wnieść do sadu o stwierdzenie nabycia przez niego
spadku (nie uniknie tego w tym przypadku - postępowanie sądowe będzie
niezbędne).


Dziś w pewnych warunkach przy darowiźnie lokalu (czy to spółdzielczego
własnościowego czy tzw. hipotecznego) syn moze skorzystać ze zwolnienia od
podatku o ile spełnia warunki dla tego zwolnienia (znasz je? jesli nie -
napisz, przypomnę wszystkie). Jak długo i czy zawsze będzie to obowiązywać -
oczywiście nie wiem.

Przy dokonaniu darowizny tracisz własność - syn staje sie właścicielem lokalu z
pełnymi tego skutkami, w tym absolutnie dowolnym prawem do rozporządzania, i
nikt nie może mu tego zabronić. Oczywiście przy zbyciu wcześniejszym niz 5 lat
skutki podatkowe (jeśli skorzysta z ulgi) ale to tylko kwestia finansów -
rozporządzać może absolutnie dowolnie.
No i przy umowie darowizny - do zapłacenia taksa notarialna (liczona od
rynkowej wartości lokalu) plus ewnetualnie opłata sądowa o ile dla tego prawa
jest prowadzona księga wieczysta (moze być ale nie musi).

Oczywiście w przypadku zawarcia umowy darowizny o ile nic innego po Tobie nie
pozostanie - syn już nie idzie do żadnego sądu, bo to mieszkanie nie wchodzi
wówczas w skład spadku po Tobie - ono jest jego od dnia darowizny.

W taki sposób mogłam Ci wyjaśnić to o co pytasz - jednoznacznie (jednym słowem)
na Twoje pytanie nie da się po prostu odpowiedzieć i wierzę, że to rozumiesz.

Mając nadzieję, że wszystko jasne - pozdrawiam Cię serdecznie. B.