Ematki prawniczki - help

[wisniowy_sad]

Jakiś czas temu odebrałam w banku pieniądze z dyspozycji na wypadek śmierci po babci. Niedużo, bo nieco ponad 40 tys. Za pośrednictwem urzędu skarbowego zwróciłam się do burmistrza o umorzenie podatku. Czekałam na pismo od burmistrza, a przyszło mi pismo od naczelnika urzędu skarbowego, w którym jest napisane tłustym drukiem "wyznaczam siedmiodniowy termin do wypowiedzenia się w sprawie zebranego materiału dowodowego". Pod spodem, już normalnym drukiem jest napisane m.in., że dokonanie powyższej czynności nie jest obowiązkowe. Co to może oznaczać? Ematki prawniczki pomóżcie, bo jestem zielona, a urząd czynny dopiero jutro

[oqoq74]

A w sprawie jakiego podatku się zwracałaś? Była już egzekucja przez us?
Fragment sugeruje ew. przyjść, czy napisać wyjaśnienie w sprawie, której dotyczy.

[lusitania2]

oqoq74 napisał(a):

> A w sprawie jakiego podatku się zwracałaś?

dżizas! no a jak myślisz, pod jaki podatek podlega dyspozycja wypłaty wkładu na wypadek śmierci posiadacza rachunku bankowego?

>Była już egzekucja przez us?

egzekucja bez decyzji? Ciekawa koncepcja <ironia>

>> Fragment sugeruje ew. przyjść, czy napisać wyjaśnienie w sprawie, której dotycz
> y.

Fragment sugeruje, że burmistrz/wójt/prezydent miasta (czyli organ podatkowy właściwy w sprawie podatku od spadków i darowizn) może zająć stanowisko w sprawie zwolnienia obdarowanego z podatku*. Autorka posta dostała pismo z rozdzielnika, jako uczestnik postępowania, ale na tym etapie nijak jej ono nie dotyczy; wypowiedzieć ma się tu właściwy organ skarbowy. Wójt/burmistrz/prezydent miasta się wypowie we wskazanym terminie, albo nie, a wtedy naczelnik urzędu skarbowego wyda decyzję o zwolnieniu autorki z podatku (najprawdopodobniej, bo autorka i jej babcia to I grupa podatkowa).

*podatek od spadków i darowizn zawiera taką specyficzną konstrukcję, że choć formalnie organem podatkowym właściwym jest wójt/burmistrz/prezydent miasta, to działa on przez właściwy miejscowo urząd skarbowy.

[oqoq74]

Nie musisz na mnie naskakiwać, zapytałam o więcej informacji, bo nie byłam pewna o co chodzi.
Ale cieszę się, że mogłaś się na mnie wyładować. Mam nadzieję, że już lepiej

[tontonik]

To standardowe wezwanie przed zakończeniem postępowania podatkowego. Muszą na piśmie zawiadomić o takiej możliwości, żeby im potem nie zarzucać, że nie mogłaś złożyć jakichś wniosków dowodowych. Pytanie tylko czego dotyczy to postępowanie, skoro wniosek składałaś gdzie indziej i czy jest to na pewno to samo postępowanie. I czemu płacisz podatek, skoro to pieniądze po babci? nie zgłosiłaś nabycia w terminie?

[wisniowy_sad]

Zwracałam się w sprawie podatku od tej dyspozycji po babci, tzn. podatku od spadków i darowizn. Przysłali mi pismo z urzędu skarbowego, że mam zapłacić podatek w takiej i takiej kwocie, poinformowali że po 14 dniach można się odwołać do burmistrza o umorzenie za pośrednictwem us, więc się odwołałam. Mówisz, że wyjaśnienie - tak, ale co mam wyjaśniać tak dokładnie? Bo jak już mówiłam, zielona jestem. Szczerze to moja pierwsza styczność z urzędami skarbowymi, a tym bardziej burmistrzem.

[taki-sobie-nick]

wisniowy_sad napisał(a):

> Zwracałam się w sprawie podatku od tej dyspozycji po babci, tzn. podatku od spa
> dków i darowizn.

Czy babcia jest twoją bezpośrednią wstępną? Zatem chyba w ogóle nie powinnaś płacić podatku?

[koronka2012]

A zgłosiłaś ten spadek w US na formularzu? może chodzi o taki przypadek jak w artykule:
www.poradypodatkowe.pl/artykul,747,9841,dyspozycja-na-wypadek-smierci-objeta-obowiazkiem-podatkowym.html

swoją drogą - jak nie kijem, to pałką, dopiero co otrzymałam jakiś newsletter z banku, informujący o tym, że kwota zadysponowana na wypadek śmierci jest zwolniona z podatku od spadku - ale nie ma ANI SŁOWA o tym, że podlega innemu opodatkowaniu.

W ten oto cudowny sposób można ludzi koncertowo wkręcić - przecież w przypadku bliskiej rodziny już lepiej objąć tę kasę normalnym dziedziczeniem (da się?), wtedy jest się zwolnionym i z głowy.

To jak zarządzić kasą na wypadek śmierci, żeby rodziny nie nadziać na minę??? tzn. żeby z jednej strony nie czekali na dostęp do kasy, a z drugiej nie wpakowali się w niekorzystne opodatkowanie?

[wisniowy_sad]

tak, złożyłam zeznanie na formularzu sd-3, o którym jest mowa w tym artykule

[milkymilk]

Prawdopodobnie zgłosiłaś sprawę burmistrzowi zamiast złożyć odpowiedni druk w urzędzie. Minął termin i teraz musisz zapłacić tak jakbyś nie zgłosiła (3%?)

[wisniowy_sad]

wcześniej złożyłam w urzędzie formularz sd-3, dopiero później, jak dostałam od nich pismo, zgłosiłam sprawę burmistrzowi (zresztą za ich pośrednictwem)

[koronka2012]

Napisałaś, że zwróciłaś się do burmistrza o umorzenie podatku - jakiego?
skoro zgłosiłaś spadek jak bóg przykazał to byłaś zwolniona z tego podatku, czyli nie było co umarzać.

[milkymilk]

A może babcia miała jakieś zaległości w podatkach gminnych?

[wisniowy_sad]

zgłosiłam spadek (właściwie to nie spadek, tylko dyspozycja) niedawno, po piśmie z urzędu - wcześniej byłam tam z tą sprawą, ale uparcie twierdzili, że takiej sprawy nie mają u siebie. milkymilk - babcia nie miała raczej zaległości.

[koronka2012]

To co chciałaś umorzyć?

pierwsze słyszę, żeby burmistrz miał coś wspólnego z podatkiem dochodowym, a darowizny/spadki załatwiałam parę razy w US.

[wisniowy_sad]

tylko że to nie jest podatek dochodowy, ale podatek od spadków i darowizn. Mi przyszło pismo z urzędu że mam zapłacić niecałe 2 tys. podatku i to chciałam umorzyć.

[koronka2012]

Chodziło mi o dochodowy w szerokim rozumieniu, napisałam w skrócie.

A możesz wyjaśnić jakim cudem naliczyli ci podatek od spadku, skoro złożyłaś w terminie oświadczenie??? na podstawie czego?

[wisniowy_sad]

złożyłam nie w terminie, ale niedawno. jak chciałam złożyć w terminie to w urzędzie skarbowym powiedzieli mi, że nie mają u siebie tej sprawy

[koronka2012]

Chyba już rozumiem o co chodzi - zdaje się, że druk SD2 zgłosiłaś w po upływie 1 miesiąca i stąd pismo o umorzenie?

tu jest to dobrze wyjaśnione dlaczego w przypadku dyspozycji termin na zgłoszenie jest inny:
prawo-porady.pl/artykuly,dyspozycja-na-wypadek-smierci---podatek-od-spadkow-i-darowizn,207.html

Idź i zobacz czy możesz jeszcze jakoś odkręcić sprawę.

[issa-a]

>wcześniej złożyłam w urzędzie formularz sd-3

a czemu sd-3?
powinnaś zgłosić spadek na formularzu ZD-Z2.
Z tego co widzę różnica polega właśnie (chyba) na opodatkowaniu, lub nie. W ZD-Z2 zgłaszasz tylko nabycie spadku a w tym, co ty złozylaś, zgłaszasz "chęć" opodatkowania się. Ty, jako wnuczka, powinnas wypełnić formularz ZD-Z2 (bo podatku nie płacisz), czyli tylko poinformowac US, w 6 mies. terminie, o nabyciu spadku. Tymczasem ty zgłosilaś chęć zapłacenia podatku.
Ktos cię wprowadził w błąd, pewnie w US.
Tak myślę bo nie jestem prawniczką ale ostatnio rodzina mi sie posypała i trochę takich spraw w US załatwiałam, ja i mąż. Problemów nie mieliśmy.

[issa-a]

a, przepraszam, druk SD-Z2 a nie ZD-Z2.
Wyguglaj sobie to zobaczysz różnicę.

[koronka2012]

Chyba, że zgłosiła tę kasę z dyspozycji na wypadek śmierci ponad miesiac od śmierci (a nie uprawomocnienia wyroku o nabyciu spadku) - wtedy US ją dobrze poinformował.

Problem w tym, że najwyraźniej nikt nie zdaje sobie sprawy, że terminy na zgłoszenie wypłaty z tytułu dyspozycji na wypadek śmierci biegną inaczej niż przy zgłoszeniu spadku.

[koronka2012]

Oj, sorry - nie miesiąc (zasugerowałam się artykułem, a w 2009 wydłużyli termin) - w przypadku dyspozycji jest to 6 miesięcy - ale liczone od śmierci

[issa-a]

nie masz racji, US nie potrzebuje żadnego "uprawomocnionego wyroku". A juz na pewno jeśli chodzi o pieniądze - sama miałam taki przypadek.
W druku, który podałam, jest odpowiednia rubryka "dyspozycja finansowa" i to chyba jest właśnie ten przypadek.
Podstawą, moim zdaniem, było wypełnienie nieodpowiedniego formularza.
I nie wiem, jak to teraz odkręcić.

[issa-a]

tu zresztą są szczegóły, z najbardziej wiarygodnego źródła
Zgłoś otrzymanie majątku ze spadku lub darowizny (formularz podatkowy SD-Z2)

[koronka2012]

US nie potrzebuje wyroku - ale ty potrzebujesz żeby udowodnić w US, że dotrzymałaś terminu.

Sama wrzuciłaś:
Dziedziczenie - Od dnia, kiedy:
-uprawomocniło się orzeczenie sądu
-został zarejestrowany akt poświadczenia dziedziczenia
- zostało wydane europejskie poświadczenie spadkowe

Dyspozycja wkładem na wypadek śmierci - 6 miesięcy Od dnia śmierci właściciela tego wkładu

w praktyce to są zupełnie różne terminy, bo rzadko jest tylko jeden spadkobierca i nie ma wątpliwości.

[issa-a]

termin jest zawsze ten sam - 6 miesięcy.
Jesli dostajesz spadek, wystarczy poswiadczenie od notariusza, na to potrzeba kilkanaście dni? tyle, co umówienie wizyty i ewentualne pozbieranie dokumentow, często wystarczy własne oswiadczenie .
To co jest w zlinkowanym dokumencie, to są wymienne dowody dziedziczenia. Orzeczenie sądu dotyczy głównie spraw spornych. W sprawach oczywistych wystarczy notariusz i jest to obecnie forma popularniejsza. Szybciej i taniej.
Jesli chodzi o przykład z wątku to w ogole jest odrębna sprawa bo ona została wskazana w dyspozycji bankowej i niczego w sądzie roztrzygać nie musi, nawet notariusz nie jest potrzebny.
A właściwie nie powinna roztrzygać, jeśli złożyłaby właściwy formularz, z odpowiednimi załącznikami (dyspozycja z banku, akt zgonu, metryki), we właściwym terminie.
Dobranoc.

[mika_p]

Postępowanie administracyjne/podatkowe (z KPA / ordynacji podatkowej - zależy które, ale przebiegają chyba tak samo) ma nastepujące etapy:
1. wszczęcie postępowania
2. zbieranie i analiza materiału dowodowego
3. umozliwienie stronom zapoznania się z materiałem dowodowym i wniesienia wlasnych
4. ewentualne powtórzenie 2 i 3
5. decyzja.

Przy czym, materiał dowodowy to pojęcie szerokie i mogą to być tomy wszytskiego na róznych nośnikach, a może być kilka kartek papieru, z czego 1 to twój wniosek, 1 to postanowienie o wszczęciu postępowania, 1 to postanowienie o wyznaczeniu stronom terminu na zapoznanie się z materiałem.