Ulga odsetkowa.

[sarhaw]

Chciałabym się dowiedzieć, czy w związku z tym ,że chcę korzystać z ulgi
odsetkowej, powinnam uzyskać od mojego developera jakiekolwiek faktury lub
inne dokumenty poświadczające zakup mieszkania przeze mnie?
Jakie w ogóle dokumenty są potrzebne, aby właściwie udokumentować i odliczyć
te wydatki?
Pozdrawiam.

[doradcy.expandera]

> Chciałabym się dowiedzieć, czy w związku z tym ,że chcę korzystać z ulgi
> odsetkowej, powinnam uzyskać od mojego developera jakiekolwiek faktury lub
> inne dokumenty poświadczające zakup mieszkania przeze mnie?
> Jakie w ogóle dokumenty są potrzebne, aby właściwie udokumentować i odliczyć
> te wydatki?
> Pozdrawiam.

Ustawa wymaga, aby podatnik do zeznania składanego za rok, w którym po raz
pierwszy dokonuje się odliczenia, dołączył oświadczenie o wysokości wszystkich
poniesionych wydatków związanych z daną inwestycją. W tym zwłaszcza o wysokości
wydatków udokumentowanych fakturami wystawionymi przez podatników VAT nie
korzystających ze zwolnienia od tego podatku. Odsetki muszą być faktycznie
zapłacone, a ich wysokość i termin zapłaty podatnik powinien potrafić
udokumentować dowodem wystawionym przez bank lub kasę udzielającą pożyczki czy
kredytu.

z Gazety Prawnej:

[..] Niezwykle ważne jest właściwe udokumentowanie zarówno spłat odsetek, jak i
samej umowy kredytu. By uniknąć sporów z fiskusem, warto zadbać, by w treści
umowy o kredyt (pożyczkę) zawarte było sformułowanie, iż w całości przeznaczony
on zostanie na sfinansowanie przez podatnika jednej z uprawniających do ulgi
inwestycji mieszkaniowej. Ponadto, jeżeli jest to możliwe, środki uzyskane z
kredytu najlepiej jest przekazywać przelewami na rachunki spółdzielni,
dewelopera czy firm budowlanych realizujących roboty budowlane – na podstawie
wystawionych przez kontrahentów faktur (rachunków). I na koniec rzecz jasna
należy dopilnować, by bank wystawiał odpowiednie noty dokumentujące termin i
wysokość spłacanych odsetek od kredytu.
I jeszcze jedna wskazówka praktyczna. Może się zdarzyć, że kredyt zaciągnięty
zostanie i na zakup działki budowlanej, i finansowanie samej budowy domu lub
lokalu mieszkalnego. Ponieważ możliwe jest odliczenie tylko wydatków na samą
budowę, w ramach gromadzenia dokumentów zapewniających bezkolizyjny tryb
odliczeń warto zadbać o to, by z treści samej umowy kredytowej wynikało, jaka
część kredytu pójdzie na sfinansowanie zakupu działki, a jaka bezpośrednio na
budowę; w takich samych proporcjach bowiem później odliczać się będzie od
dochodu część spłacanych odsetek od kredytu.